Багато українців, які опинилися в Німеччині через війну, розпочали трудову діяльність у цій країні, регулярно виплачуючи податки. Але мало хто знає, що частину цих коштів можна повернути назад – і це абсолютно законно. Не скрізь робота за кордоном надає таку можливість, у Німеччині існує стійка й офіційна система податкового перерахунку, за допомогою якої громадяни та резиденти, включно з іноземцями, можуть компенсувати понесені витрати і повернути собі гроші.
У цьому матеріалі – чітке і доступне пояснення, як працює повернення податків, хто може на нього розраховувати, які потрібні документи і куди звертатися, щоб отримати реальну суму – аж до 1000 євро і більше.
У нас на сайті ви також можете дізнатися багато корисної інформації, якщо живете на довгостроковій основі в цій країні. Нашим співвітчизникам важливо піти від статусу тимчасового захисту в Німеччині, якщо вони хочуть залишитися в країні. Тому варто оформити один із доступних видів віз. Як перейти з параграфа 24 на параграф 16 довготривалого перебування в Німеччині, все про цю можливість. Також у нас ви можете дізнатися, що необхідно, щоб від статусу тимчасового притулку перейти на параграф 19 у Німеччині, і отримати ВНЖ.
Чому Німеччина повертає податки?
У Німеччині податкова система побудована за принципом авансових платежів: щомісяця роботодавець утримує з вашої зарплати певну суму податку і перераховує її до державного бюджету. Але наприкінці року ви можете подати податкову декларацію – своєрідний перерахунок, у якому зазначаються реальні життєві та фінансові обставини.
Це стосується не тільки тих, у кого є робота в Німеччині, сюди підійде будь-яка офіційна зайнятість, наприклад, часткова, або наявність певних факторів. Якщо виявиться, що ви, наприклад, понесли суттєві витрати або пропрацювали в Німеччині не весь рік, то ви, ймовірно, переплатили. Фінансове відомство (Finanzamt) повертає різницю – саме так з’являється сума повернення.
Хто може розраховувати на податкове повернення, і які документи необхідно підготувати?
Наявність роботи в Німеччині, навіть у статусі тимчасового захисту, дає вам право на подання податкової декларації. Такий стан речей може надати вам повернення частини податків, які ви платили до бюджету країни, якщо у вас є підстави для цього. Якщо ви зобов’язані подавати декларацію, то для вас ця система працює автоматично.
Ви можете не бути громадянином Німеччини, але при цьому мати повне право на перерахунок податків, якщо:
- Працювали офіційно – якщо ви були оформлені за трудовим договором, і ваш роботодавець утримував податки із зарплати.
- Перебували в Німеччині не весь рік – у цьому разі податкова система оцінює ваш дохід за повною ставкою, а перерахунок дає змогу врахувати реальну кількість місяців роботи (не підходить для тих, хто перебуває на параграфі 24).
- Мали значущі витрати – навчання, оренда житла, переїзд, транспортні витрати до місця роботи, медичні послуги – все це впливає на підсумкову суму.
- Є діти або утриманці – батьки, особливо одинаки, отримують податкові послаблення.
- Отримували невелику зарплату – за низьких доходів особливо часто виникає переплата, і повернення стає відчутним.
Щоб подати податкову декларацію, потрібно зібрати низку стандартних документів.
Підготуйте їх заздалегідь, щоб не витрачати час у момент подання:
- Steueridentifikationsnummer – податковий ідентифікаційний номер. Він видається кожному резиденту після реєстрації в Німеччині.
- Lohnsteuerbescheinigung – річний звіт від роботодавця. У ньому зазначено, скільки ви заробили і які податки було утримано.
- Підтвердження витрат – сюди входять чеки, рахунки, контракти, квитки – все, що документує ваші витрати, які можна врахувати під час перерахунку.
- Банківський рахунок (IBAN) – на нього буде перераховано повернення, тому переконайтеся, що рахунок активний і належить вам.
Після розгляду вашої декларації, вам зроблять перерахунок і всі кошти, які можуть і повинні бути вам повернуті, будуть перераховані на ваш банківський рахунок.
Де і як подавати декларацію, і скільки грошей можна повернути?
Давайте також розглянемо, як можна надати податковій німецькій службі свою декларацію, а також ту суму, яку можуть вам повернути після перерахунку. Найкращий спосіб подачі електронний (дистанційний), так заведено в цій країні.
Податкову декларацію можна подати самостійно або за допомогою фахівців. Існує три основні шляхи:
- Через ELSTER державний портал – офіційний сервіс податкової служби Німеччини. Він повністю безкоштовний, але орієнтований на користувачів, які знають німецьку мову. Тут можна подати декларацію онлайн після реєстрації та підтвердження особи.
- Через онлайн-сервіси – існують платні платформи, які адаптовані для широкого кола користувачів, включно з тими, хто не володіє німецькою. Серед них: Taxfix, Smartsteuer, WISO Steuer. Ці сервіси працюють за принципом опитувальника: ви відповідаєте на запитання, а система сама формує декларацію. Вартість – від 30 до 60 євро, але ви сплачуєте тільки за умови успішного відправлення.
- За допомогою податкового консультанта – якщо ви сумніваєтеся в правильності розрахунків або не хочете займатися цим самостійно, можна звернутися до Steuerberater – фахівця з податків. Його послуги платні, але якщо у вас складна ситуація (діти, переїзди, фріланс, навчання), консультант може забезпечити більш точний розрахунок і максимальне повернення.
Німецька податкова система влаштована так, що середнє повернення за рік становить близько 1000 – 1200 євро. Але сума може бути як нижчою (наприклад, 300-500 євро), так і вищою, якщо у вас були:
- витрати на переїзд або житло;
- навчання (включно з мовними курсами);
- відрядження;
- діти або чоловік(дружина) без доходу;
- робота протягом кількох місяців (не повний рік).
Сума досить цікава і такою можливістю не варто нехтувати. Усе повністю відповідає законодавству Німеччини та в рамках дійсних правил.
Що можна включити в декларацію і терміни подання?
Якщо говорити трохи детальніше про те, що можна гарантовано вносити до своєї податкової декларації у статтю витрат, то тут можна виділити кілька базових варіантів. Перелік витрат, які зменшують оподатковувану базу, доволі великий.
Ось деякі з них:
- витрати на дорогу до роботи (включно з громадським транспортом або автомобілем);
- оренда житла (особливо, якщо ви переїхали в інший регіон по роботі);
- переїзд, пов’язаний з новою роботою;
- курси та навчання, включно з курсами німецької;
- витрати на лікаря (в об’єктивних випадках необхідності лікування), якщо вони не були покриті страховкою;
- спецодяг або обладнання, необхідне для виконання обов’язків;
- додаткові витрати на дітей (садок, школа, гуртки).
Що більше ви задокументуєте таких витрат – то вищим буде ваше повернення.
Тут також важливо, у які строки можна подати декларацію?
Строки залежать від того, чи зобов’язані ви подавати декларацію, чи робите це добровільно:
- добровільне подання – протягом чотирьох років, тобто у 2025 році ви можете подати декларації за 2021, 2022, 2023 і 2024 роки.
- обов’язкове подання – до 31 липня наступного року, наприклад, декларацію за 2024 рік має бути подано до 31 липня 2025 року, якщо ви зобов’язані це робити (наприклад, мали кілька джерел доходу).
В обох випадках буде зроблено перерахунок, і ви зможете отримати повернення грошових коштів, якщо підстави виявляться достатніми для цього з підтвердженою інформацією.
Поради, які допоможуть повернути більше
Можна дати деякі поради з цієї теми, наприклад – ведіть облік витрат протягом року, навіть невеликі накопичені суми можуть у підсумку дати вагому податкову вигоду. Зберігайте всі документи, чеки, контракти, довідки – все стане в пригоді при підтвердженні витрат.
Порівняйте варіанти подання. Платформи часто пропонують безкоштовну попередню оцінку суми повернення – це допоможе вибрати найбільш вигідний варіант. І не бійтеся подавати декларацію. Навіть якщо ви не впевнені, професійні сервіси допоможуть вам крок за кроком.
Якщо ви українець, який працює в Німеччині офіційно, ви з великою ймовірністю можете отримати повернення податків. Система налаштована так, щоб враховувати життєві обставини і компенсувати частину витрат. Підготувавши все грамотно, ви можете отримати назад кілька сотень, а іноді й понад 1000 євро – гроші, які точно не будуть зайвими.
Завдання здається складним, але воно цілком здійсненне. Трохи підготовки, кілька годин вашого часу – і перерахунок із позитивним результатом у вас у кишені. Не пропустіть цей шанс – адже ви вже заробили ці гроші. У крайній ситуації зверніться до фахівця, він допоможе вам заповнити і подати все в оптимальному вигляді.
